项目评估结项资料

财务评估时总因助证材料缺漏而分数偏低。

结项后因财务资料过多，不知该如何归档。

本期广恩就项目评估现场材料及结项归档跟大家撩！

项目归档资料

项目基本情况

• 单位登记证

• 单位财务管理制度

• 项目协议、中标通知书及标书

• 项目报告（服务记录、服务对象资料、传播资料等）

• 项目人力成本汇总表

• 项目人事合同：含项目人员、督导等
  

项目财务部分

• 项目财务分析报告，含项目经费拨付情况及执行情况，包括但不限于：项目预决算表（样本1）、项目明细账（样本2）

• 记帐凭证

• 原始凭证

• 银行对帐单

• 三大法定报表

• 项目资产盘点表

• 特殊文件：如预算调整审批文件

• 资金方/第三方出具的项目财务监测报告（如有）

• 项目财务审计报告（常见于大额资助或购买服务）

评估现场准备的资料

注：以下资料除了凭证、票据及账册必须提供原件，其他文件皆可提供复印件加盖公章。

基本信息

• 单位登记证
  

• 单位财务管理制度

• 财务人员资质（证件及继续教育证明）

• 作账务处理的第三方会计师事务所资质及合同

• 项目人事合同

• 督导合同

常见扣分情况

• 财务管理制度过于简单，没有说明遵循哪个会计准则，岗位职责不清或缺乏，没有内控制度。
  

• 缺财务人员继续教育证明文件。

• 项目人员实际发放的工资与合同金额不一致。

财务信息

• 项目预决算表

• 项目明细账

• 原始凭证及记账凭证

• 账册

• 税务申报表及缴纳证明单

• 社保公积金缴纳明细表及缴纳证明单

• 项目固定资产盘点表

• 预算调整审批资料（若有）

常见扣分情况

• 由于部分项目的流转税计提及缴纳在项目期前，财务人员往往忘记带其凭证及资料。

• 项目的收款单据在其他凭证中，忘记携带。

• 税务申报缴纳以月度/季度为单位，记账凭证无法清晰描述其费用分摊的依据。

• 凭证没有装订成册。

• 同一项目的支出凭证分布分散，不便于查阅。

• 部分费用的辅助信息不齐，支付单据填写的活动信息不齐，或与项目活动资料匹配不上。

• 项目明细账为项目人员编制，与账册的数额匹配不上。

• 预算调整缺资金方的审批文件。

• 更多的账务处理建议请点击下图：

项目信息

• 签署的项目协议

• 资金方认可的项目方案（中标标书）

• 项目自评报告（服务总结，含指标完成情况、项目财务执行情况等）

• 督导记录资料（汇总表及其登记表）

• 项目活动资料

其他

评估现场需出席人员：出纳/会计人员、项目人员

常见扣分情况

会计为兼职人员，无法出席评估现场，只有出纳或者项目人员跟进，对于账务处理的依据无法清晰告知。